รู้หรือไม่ คนในระบบภาษี ปี 2568 สามารถลดหย่อนภาษีด้วยกองทุน สูงสุด 1,400,000 บาท
โดยมาจาก
-กองทุน RMF สูงสุด 500,000 บาท
-กองทุน Thai ESG สูงสุด 300,000 บาท
-กองทุน Thai ESGX (ส่วนที่ซื้อใหม่) สูงสุด 300,000 บาท
-กองทุน Thai ESGX (ส่วนที่โยกจาก LTF) สูงสุด 300,000 บาท

1. การลงทุนเพื่อการเกษียณอายุ เช่น RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กบข. ได้สิทธิลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 500,000 บาท

-กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) ลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 500,000 บาท โดยต้องลงทุนต่อเนื่อง อย่างน้อยปีเว้นปี และถือครองจนถึงอายุ 55 ปี

-กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง และเมื่อรวมกับการลงทุนอื่น ๆ ในกลุ่มนี้ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

-กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 15% ของเงินเดือน และเมื่อรวมกับการลงทุนอื่น ๆ ในกลุ่มนี้ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

-ประกันชีวิตแบบบำนาญ ลดหย่อนได้สูงสุด 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับการลงทุนอื่น ๆ ในกลุ่มนี้ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

-กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่เมื่อรวมกับการลงทุนอื่น ๆ ในกลุ่มนี้ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

2. กองทุนรวม Thai ESG
เปิดโอกาสให้นักลงทุนได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม โดยสามารถลดหย่อนได้ 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 300,000 บาท โดยวงเงินนี้แยกต่างหากจากการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุ

3. กองทุนรวม Thai ESGX - การซื้อใหม่

การลงทุนในกองทุน Thai ESGX โดยการซื้อใหม่ สามารถลดหย่อนได้ 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 300,000 บาท (เฉพาะปี 2568)

โดยวงเงินนี้แยกต่างหากจากการลงทุนในกองทุน Thai ESG และการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ

ทั้งนี้ต้องซื้อภายในเดือน พ.ค. - มิ.ย. 2568 และถือครอง ไม่น้อยกว่า 5 ปี (วันชนวัน นับแต่วันที่ลงทุน)

4. กองทุนรวม Thai ESGX - การโยกสับเปลี่ยนจาก LTF เดิม

สำหรับคนที่มีการลงทุนในกองทุนรวมหุ้น LTF และต้องการสับเปลี่ยนมาลงทุนในกองทุน Thai ESGX สามารถรับสิทธิลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมได้

โดยในปี 2568 ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท (แต่ต้องสัปเปลี่ยนภายในเดือน พ.ค. - มิ.ย. 2568)
ส่วนปีที่ 2569 - 2572 ลดหย่อนได้สูงสุดปีละ 50,000 บาท

สรุปแล้วในปีภาษี 2568 ผู้ลงทุน สามารถลดหย่อนภาษีสำหรับการลงทุนในกองทุนรวม ได้สูงสุด 1,400,000 บาท

1) กองทุนเพื่อการเกษียณอายุ เช่น RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ลดหย่อนได้สูงสุด 500,000 บาท

2) ลงทุนในหน่วยลงทุนของ Thai ESG ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท

3) ลงทุนใน Thai ESGX ในช่วงระยะเวลา 2 เดือนที่เปิดขายในปี 2568 ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท

4) ผู้ถือหน่วย LTF ที่สับเปลี่ยนหน่วยลงทุนจาก LTF ทุกกองทุนไป Thai ESGX ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท